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关于湘阴县2016年财政收支决算及 2017年元至六月财政预算执行情况的报告

来源:湘阴县政府 发布时间:2017-07-17 10:16

一、 2016年财政收支决算草案

(一)一般公共预算收支决算

1、收入决算情况

2016年,全县一般公共预算收入总计575455万元,比上年(430595万元)增加144860万元,增长33.6%。其中:

(1)地方本级收入完成94797万元,为年初预算(91021万元)的104.1%,比上年(88654万元)增加6143万元,增长6.9%。

2016年,全县地方财政总收入完成135688万元,占预算(135520万元)的100.1%,同比增加12488万元,增长10.1 %。税收收入92062万元,占财政总收入的比重为69%。

按收入级次分,财政总收入中地方公共财政收入94797万元,增加6143万元,增长6.9%,其中税收收入51171万元,占地方公共财政预算收入的比例为54%。上划中央收入29689万元,其中,上划中央增值税、消费税“两税”17862万元,增长17.6%(含营改增上划);上划所得税11827万元,增长29%。上划省级税收11203万元,增长9.9%,其中,上划所得税2365万元,增长28.5%;上划增值税6896万元,减少8.4%;上划资源税650万元,增长342%;上划城镇土地使用税1292万元,增长188%。

按征收部门分,其中国税完成38936万元,同比增加15190万元,增长64%;地税完成54608万元,同比减少7477万元,减少12%;财政完成42144万元,同比增加4776万元,增长12.8%。

(2)上级补助收入282127万元,比上年(270152万元)增加11975万元,增长4.4%。其中:

①返还性收入12152万元,具体项目为:增值税和消费税税收返还收入3938万元;所得税基数返还收入707万元;成品油价格和税费改革税收返还收入1338万元;其他税收返还收入6169万元(2010年省管县财政体制改革增值税营业税基数返还收入1836万元,2013年城镇土地使用税基数返还收入346万元,营改增体制调整2016年税收返还收入3987万元)。

②一般性转移支付收入163621万元,比上年(155716万元)增加7905万元,增长5%。具体项目为:均衡性转移支付收入37655万元;老少边穷转移支付收入2412万元;县级基本财力保障机制奖补资金收入14509万元;结算补助收入4915万元;企业事业单位划转补助收入166万元;基层公检法司转移支付收入1239万元;义务教育等转移支付收入7881万元;基本养老金保险和低保等转移支付收入40470万元;新型农村合作医疗等转移支付收入25515万元;农村综合改革转移支付收入2521万元;产粮(油)大县奖励资金收入3395万元;重点生态功能区转移支付收入2905万元;固定数额补助收入18819万元(调整工资转移支付补助收入9349万元,农村税费改革转移支付补助收入8499万元,工商部门停征两费转移支付收入83万元,其他888万元);其他一般性转移支付收入1219万元。

③专项转移支付收入106354万元,比上年(106504万元)减少150万元。

(3)债务转贷收入178284万元,其中置换一般债券转贷收入162184万元,新增一般债券转贷收入16100万元。

(4)上年结转结余16730万元。

(5)调入资金(政府性基金调入)3516万元。

2、支出决算情况

2016年全县一般公共预算支出合计560195万元,比上年(413865万元)增加146330万元,增长35.3%。其中:

(1)地方公共财政支出387784万元,比上年决算数(364104万元)增加23680万元,增长6.5%。主要支出项目完成情况为:1)一般公共服务支出34110万元,比上年增长16.2%;2)国防支出950万元,比上年增长9.7%;3)公共安全支出18087万元,比上年增加12.8%;4)教育支出51854万元,比上年增长1.2%;5)科学技术支出973万元,比上年增长88.6%;6)文化体育与传媒支出3435万元,比上年增长27%;7)社会保障和就业支出79989万元,比上年增长9.7%;8)医疗卫生支出52604万元,比上年增长8.5%;9)节能环保支出12263万元,比上年增长173.3%;10)城乡社区事务支出13136万元,比上年增长26.4%;11)农林水事务支出65977万元,比上年减少2.5%;12)交通运输支出10942万元,比上年减少54.3%;13)资源勘探电力信息等事务支出9085万元,比上年增长50.6%;14)商业服务业等事务支出4680万元,比上年增长102.9%;15)金融监管等事务支出154万元,比上年增长113.9%;16)国土资源气象等事务支出2573万元,比上年减少37.9%;17) 住房保障支出20892万元,比上年增长36.4%;18)粮油物资储备事务支出1373万元;比上年减少38.1%;19)国债还本付息支出2150万元,比上年增长331.7%;20)其他支出2557万元,比上年减少47.8%。

地方公共财政支出中本级支出194284万元,占年初预算(192883万元)的100.7%,比上年决算支出数(171198)增加23086万元,增长13.5%,其中:1)一般公共服务支出30719万元,占年初预算的115.5%,比上年增长30.3%;2)国防支出899万元,占年初预算的420.1%,比上年增长6.6%; 3)公共安全支出15259万元,占年初预算的164.4%,比上年增长28.1%;4)教育支出39718万元,占年初预算的104.9%,比上年增长2.8%; 5)科学技术支出362万元,占年初预算的92.8%,比上年增长5.8%; 6)文化体育与传媒支出2719万元,占年初预算的122.9%,比上年增长39.7%;7)社会保障和就业支出24423万元,占年初预算的166.2%,比上年增长16%;8)医疗卫生支出17529万元,占年初预算的97.9%,比上年增长6.2%;9)节能环保支出2266万元,占年初预算的121.8%,比上年增长103.4%;10)城乡社区事务支出11764万元,占年初预算的102.1%,比上年增长24.5%;11)农林水事务支出21722万元,占年初预算的99.1%,比上年增长32.3%;12)交通运输支出5252万元,占年初预算的40.4%,比上年减少60.7%;13)资源勘探电力信息等事务支出5993万元,占年初预算的139.1%,比上年增长30.5%;14)商业服务业等事务支出2804万元,占年初预算的108.1%,比上年增长92.7%;15)金融监管等事务支出139万元,比上年增长107.5%;16)国土资源气象等事务支出2415万元,占年初预算的104%,比上年增长9.2%;17)粮油物资储备事务支出736万元;占年初预算的126.2%,比上年减少20.4%;18) 住房保障支出5892万元,占年初预算的294.3%,比上年增长111.9%;19)国债还本付息支出2150万元,比上年增长331.7%;20)其他支出1523万元,占年初预算的8.1%,比上年减少56.6%。

(2)上解上级支出2571万元,其中:体制上解支出139万元,出口退税超基数上解支出66万元,专项上解支出2366万元。

(3)债务还本支出164784万元。

(4)安排预算稳定调节基金5056万元。

3、收支平衡情况

2016年,全县地方公共财政收入94798万元,加上级补助收入282127万元,加债务转贷收入178284万元,加上年结余16730万元,加调入资金3516万元,财政收入总计575455万元;2016年,全县地方公共财政支出387784万元,上解支出2571万元,债券还本支出164784万元,支出总计560195万元;收支相抵,年终滚存结余15260万元,其中结转下年支出15260万元。

4、其他相关情况

(1)预备费使用情况。2016年,年初预算预备费1000万元,实际支出894万元,按功能科目分类,包括:一般公共服务支出570万元;国防支出24万元;公共安全支出70万元;教育支出12万元;科学技术支出2万元;文化体育与传媒支出57万元;社会保障和就业支出3万元;医疗卫生与计划生育支出9万元;节能环保支出6万元;城乡社区事务支出27万元;农林水事务支出57万元;交通运输支出20万元;资源勘探信息支出4万元;商业服务业等支出8万元;金融支出3万元;国土海洋气象等支出12万元;粮油物资储备支出8万元;其他支出2万元。

(2)县级预算调整情况。2016年,县本级一般公共预算支出年初预算192882万元,实际执行194284万元,实际调增24679万元,调减23277万元。预算追加主要包括:一是经人大常委会专项批准追加支出16719万元;二是非税收入对等收支追加支出7960万元。预算调减主要包括平衡预算6782万元、转政府性基金支出10628万元、结转下年支出3267万元、债券还本调入线下支出2600万元。

(3)政府分线切块资金使用情况。2016年预算安排分线切块资金180万元,支出180万元,其中:农业专项资金预算安排77万元,支出77万元;城市建设专项资金预算安排27万元,支出27万元;公路建设专项资金预算安排20万元,支出20万元;支工经费预算安排22万元,支出22万元;支商经费预算安排16万元,支出16万元;文化卫生事业专项资金预算安排10万元,支出10万元;文物旅游专项资金预算安排8万元,支出8万元。

(二)政府性基金收支决算

2016年全县政府性基金收入完成80688万元,其中,1、上级补助收入7152万元,2、本级基金预算收入48961万元。主要包括国有土地使用权出让收入29323万元(主要是工业园、金龙新区入园企业完善办理相关土地手续),城市基础设施配套费收入444万元,农业土地开发资金收入300万元,污水处理费收入70万元,其他政府性基金收入18824万元,主要包括砂石收入17512万元,大厅政府调节金189万元,价格调节基金221万元。垃圾处理费181万元。3、政府性基金上年结余24575万元。

全县政府性基金支出完成75336万元,其中:1、政府性基金本级支出71728万元,其中,文化体育与传媒支出61万元,社会保障和就业支出2748万元,城乡社区支出48376万元,农林水支出428万元,其他政府性基金支出20115万元,其他政府性基金支出主要包括砂场码头整治支出350万元;砂管局人员经费、协调费、工作支出3558万元;绿色通道工程建设奖补资金及县办绿化工程建设支出500万元;燎原水库引水渠水毁工程恢复经费支出150万元;社区矫正中心建设项目工程款支出60万元;新泉镇资江村民集中建房点奖补资金支出120万元;新乔线工程款支出400万元;武警直升机场项目资金支出200万元;档案馆工程建设及设备采购款支出150万元;芙蓉大道北拓(湘阴段)工程款支出300万元;档案馆工程建设项目资金及新馆日常运行支出200万元;县人民医院新院建设支出1000万元;新乔线基建工程支出2200万元;鹅形山森林公园交通安全基础设施建设支出50万元;X062袁芭线路面维修支出25万元;2016年危桥改造配套支出100万元;防汛抗灾和气象设备添置和修理资金支出40万元;2015年度小型农田水利建设奖补资金支出820万元;柳庄项目基础设施建设维修资金支出270万元;城市消防站基建资金支出350万元;应急广播“村村响”工程设备材料款支出450万元等;2、上解上级支出92万元。3、调出资金3516万元。

收支相抵,政府性基金年终滚存结余5352万元,为结转下年支出,政府性基金收支平衡。

(三)社会保险基金收支决算

2016年社会保险基金收入132077万元,其中:企业职工基本养老保险基金47705万元,机关事业养老基金26000万元,城乡居民养老基金12228万元,城镇职工基本医疗基金6953万元,城乡居民基本医疗基金36441万元,失业保险基金746万元,工伤保险基金1826万元,生育保险基金178万元。

2016年社会保险基金支出129957万元,其中:企业职工基本养老保险基金50594万元,机关事业养老基金26000万元,城乡居民养老基金9722万元,城镇职工基本医疗基金5872万元,城乡居民基本医疗基金35942万元,失业保险基金207万元,工伤保险基金1553万元,生育保险基金67万元。

平衡情况,社会保险基金收入132077万元,加上年滚存结余45493万元。减社会保险基金支出129956万元,收支相抵社会保险基金结余下年47614万元。

(四)国有资本经营收支决算

2016年湘阴县国有资本经营(湘阴宾馆)预算收入170万元,调入一般公共预算用于原湘阴宾馆老职工人员工资及社保缴费。

分析2016年财政预算执行情况,主要呈现以下几个特点:

一是财政收入在艰难中继续提质。受政策性减税和房地产税收减收以及洪涝灾害多重因素叠加影响,全县财政收入整体上处于低位增长,特别是税收增长乏力。新一届政府班子上任后,冷静分析税收形势,加大收入会商调度力度,确立了“一保三达到”的收入目标。在此过程中,大力推行县级领导联企业,强力推进国地财联合办税机制。同时,采取开辟总部经济税收、聚拢零散税收、稽查清缴失常税收等非常措施,确保了财政总收入和税收质量达到年初预算目标。全年累计完成财政总收入135688万元,占年计划的100.1%,同比增长10.1%。其中财政部门完成42144万元,增长12.8%。完成税收收入93544万元,同比增加8889万元,增长10%,税比达到69%。

二是公共服务在普惠中继续提升。2016年,全县完成财政总支出38.8亿元,同比增长6.5%,其中民生支出占比达到74%;县本级财政支出完成19.4亿元,比上年增加2.3亿元,增长13.5%。尤为值得欣慰的是,在收支逆差近4个亿的情况下,通过债券置换,收回国库历年调度资金,以及强化砂石资源管理增加可用财力等非常举措,保证了全县政策性增支和正常运转支出需要,凸显了公共财政“公平正义、均衡共享”的属性。人民群众的幸福指数和城乡统筹发展水平继续提升。

三是改革进程在深化中继续提速。(1)全面实现了真正意义上的全口径预算,为建立现代预算管理制度迈出了坚实步伐。(2)深入推进了预算公开工作,县本级预决算、部门预决算和“三公”经费预决算公开等实现除涉密清单外的全覆盖。(3)整合专项资金迈出新步伐,全年开设整合专户1个,整合涉农资金达到3450万元。同时,清理规范专项资金又有新的突破,继续压减项目60个,压减率9%。(4)债务管理机制基本建立,出台了政府性债务管理实施细则,建立了债务管理向县人大报告制度。(5)融资平台改革强力推进,“三台合一”进入实质操作程序。(6)非税收入征管改革、乡镇国库集中支付改革、政府购买服务等方面改革提质提速,实效明显。

纵观2016年财政工作,虽然取得了一定成绩,但2016年财政预算执行也存在一些不容忽视的问题。主要是经济发展进入新常态后,财政收入增速回落,财政增收压力重重,人员工资等基本支出不断增加,收支矛盾更加突出;财税改革任务艰巨,依法理财意识和能力需进一步加强;财政支持发展的方式有待改进,资金使用的效益和效率有待进一步提高等等。对于这些问题,财政部门将客观正视财政现状,提高工作的精准性;科学分析财政形势,提高工作的预判性;积极采取措施,有效缓解财政当前困难;立足长远,助推财源建设取得新突破;多方努力,确保收入任务顺利实现;统筹兼顾,不断提高财政保障能力;强化监管,提高财政资金的使用效益。

二、2017年元至六月预算执行情况

(一)一般公共预算

元至六月份,全县完成财政总收入91505万元,占年初预算(149300万元)的61.3%,比上年同期增加13477万元,增长17.3%。其中,税收收入完成51529万元,比上年同期增长20.3%,占总收入比重为56%。按收入级次分,财政总收入中地方公共财政收入完成64987万元,占预算的62.6%,同比增加4034万元,增长6.6%,地方公共财政收入中税收收入25011万元,比上年同期减少2.9%,占地方公共财政收入比重38%;上划中央税收20999万元,占预算的60.1%,同比增加3396万元,增长89.4%;上划省级税收5519万元,占预算的52.3%,同比减少404万元,减幅6.8%。按征收部门分,其中国税完成28653万元,占年初预算(56800万元)的50.4%,同比增加17907万元,增长167%;地税完成23593万元,占预算(46500万元)的50.7%,同比减少9201万元,减幅28.1%;财政完成39259万元,占预算(46000万元)的85.3%,同比增加4770万元,增长13.8%。

元至六月份,全县完成财政总支出189845万元,同比增长13.8%,主要支出项目完成情况为:(1)一般公共服务支出16927万元,比上年增长11.5%;(2)国防支出302万元,比上年增长2.4%;(3) 公共安全支出7417万元,比上年减少1.1%;(4)教育支出28476万元,比上年增长30.3%;(5)科学技术支出206万元,比上年增长20.5%;(6)文化体育与传媒支出3005万元,比上年增长54.3%;(7)社会保障和就业支出44394万元,比上年减少8.3%;(8)医疗卫生与计划生育支出23554万元,比上年增长48.5%;(9)节能环保支出2392万元,比上年增长11.7%;(10)城乡社区支出6562万元,比上年增长1.5%;(11)农林水事务22590万元,比上年增长3.1%;(12)交通运输支出15360万元,比上年增长109.6%;(13)资源勘探电力信息等支出5506万元,比上年增长14.9%;(14)商业服务业等支出2098万元,比上年减少3.1%;(15)金融支出74万元,比上年增长37%;(16)国土资源气象等支出2224万元,比上年增长87.4%;(17)住房保障支出6101万元,比上年增长48.2%;(18)粮油物资储备支出497万元,比上年增长14%;(19)债务付息支出1336万元,比上年减少48.7%;(20)其他支出824万元,比上年减少66.2%。

财政总支出中县本级支出完成109745万元,占年度预算(224530万元)的48.9%,同比增长12.5%。其中调整预算追加支出1017万元,主要包括:“智慧湘阴”手机台发票摇奖工作经费和奖金(一、二期)60万元;砂石资源有限公司购公务船167万元;公务用车安装北斗车载监控管理系统运营维护费28.8万元;清退我县第二轮城市出租汽车经营权部分有偿使用费242.6万元;乡镇购置电动巡逻车购置经费93.6万元;樟树港辣椒种植示范基地建设资金30万元;湖鲜美食发展专项资金120万元;“欢乐潇湘·左公故里·美好湘阴”群众文化活动周经费55万元;治超协警工资(2017年1-4月)38.4万元;信访局建设视频信访系统经费15万元;县政协会议室维修改造资金70万元;“三农普”对地调查及农作物播种面积遥感测量设备(旋翼无人机系统)采购资金81.9万元;我县战枯水保畅通应急处置经费15万元等。

(二)政府性基金收支预算

2017年元至六月份,政府性基金收入27448万元,其中上级专项补助8478万元,本级政府性基金收入完成18970万元,其中,国有土地使用权出让收入18843万元,其他政府性基金收入127万元。

2017年元至六月份,全县政府性基金支出25076万元,其中大中型水库移民后期扶持基金支出4480万元;国有土地使用权出让收入安排的支出13654万元;城市基础设施配套费安排的支出30万元;重大水利工程建设基金支出50万元;散装水泥专项资金15万元;其他政府性基金支出6847万元,主要包括:彩票公益金的支出1411万元;政务中心大厅规费172万元;河道采砂规费、工作协调经费2022万元;永久基本农田划定工作经费250万元;城市消防站项目基建款 200万元;洪家坡变110KV电缆入地管网经费补助200万元;体育活动和体育中心建设经费260万元;砂管局工作经费1700万元;特大防汛资金170万元;其他政府性基金安排的支出462万元

(三)社会保险基金预算

2017年1-6月份社会保险基金收入67169 万元,其中:企业职工基本养老保险基金收入30499万元;机关事业养老保险基金12807万元;城乡居民社会养老保险金3319万元;城镇职工基本医疗保险基金2877 万元;城乡居民基本医疗保险基金16615万元;失业保险基金277万元;工伤保险基金737万元;生育保险基金38万元。

2017年1-6月份社会保险基金支出61986 万元,其中:企业养老保险基金24996万元;机关事业养老保险基金10400万元;城乡居民社会养老保险基金5123万元;城镇职工基本医疗保险基金3439 万元;城乡居民基本医疗保险基金16897万元;失业保险基金72万元;工伤保险基金993万元,生育保险基金66万元。

(四)国有资本经营预算

2017年湘阴县国有资本经营(湘阴宾馆)预算收入170万元,2017年1-6月份未实现收入。

分析2017年元至六月份财政预算执行情况,主要呈现以下特点:

1、财政收入稳中有进。克服政策性减税降费、洪涝灾害和重点税源不明显多重因素叠加影响,加强收入会商调度,推行县级领导联企业、协税护税、“六大税收清缴行动”等非常措施,确保了“时间过半,任务过半”。上半年累计完成财政总收入9.15亿元,占年计划的61.3%,同比增长17.3%。财政总收入税比56%。收入增幅在全市六县(市)排名第三。

2、保障水平稳定提高。按照“三保一增三不四坚持六调整一不变”的预算原则,全力支持各项社会事业发展。上半年全县完成财政总支出18.08亿元,同比增长8.4%,县本级财政支出完成10.6亿元,同比增长8.5%。主要支出项目预算执行平稳,民生事项等重点项目支出保障到位,民生支出占比达到70%。

3、财政管理稳妥有序。对全县所有“一二四”行动重点工程项目全部完成了报账前的各项准备,目前正在有序实施。完善了2016年债券置换各项手续,积极争取2017年置换债券资金4.47亿元。收回2015-2016年上半年国库存量资金1.91亿元。开展了扶贫资金和涉农资金专项检查,做好了涉农资金整合前期工作。

4、财政建设稳步推进。出台了规范涉农资金管理、扶贫开发资金管理、重点工程财务管理等一系列制度办法,专项资金管理更加规范。建立了县级财政专项扶贫投入稳定增长机制,确保政府扶贫投入力度和脱贫攻坚任务相适应。出台了协税护税管理办法,建立健全了协税护税办公室工作规程,整合了28个重点涉税部门单位资源。开展了清理“吃空饷”和临时用工专项行动。配合做好了法检“两院”财物省级统管的前期调研。

虽然今年上半年全县财政运行总体良好,但还存在一些问题和困难:一是完成收入后劲不足。虽然从年初开始就把组织收入放在了所有工作的首位,想尽了千方百计,但国地两局税收仅完成全年任务的50%,且下半年组织收入没有新的亮点,完成全年目标任务存在较大压力。二是收入质量不高。上半年地方公共财政预算收入完成64987万元,税比仅为38%,低于省定40%的红线标准。三是部分财政改革推进缓慢。比如按县政府部署,今年对各重点工程实行报账制管理,但在推进过程中,思想难统一,程序难规范。四是部分政府性债务成本仍然偏高。比如金龙新区等单位借款月息高达1.5分。五是涉农资金整合进度缓慢。今年确定全县涉农资金整合在2016年整合基础上增长10%,但到目前为止进展不快。

为实现全年预算目标需要全县各级各部门付出更大的努力。下半年,我们将着力抓好以下“四个聚焦”:

(一)聚焦组织收入,千方百计稳增长。坚定不移地按照年初县人代会确定的各项预算目标和县委、县政府下达的工作任务,全力实现“两个突破,一个确保”,即财政总收入突破15亿元,税收占比突破70%,确保可用财力稳步增长。继续落实好国家减税降费政策,切实减轻企业负担,支持实体经济发展,培植和涵养后续财源。加强宏观税负分析,确保实现税收应收尽收。充分挖掘总部经济、土地出让收入以及其他国有资产(资源)领域税收潜力。强化协税护税功能,全天候组织开展定税、办税、稽查、会商活动,实行税干包企和问责制。进一步完善县级领导、乡镇和部门单位以及国、地、财征管职能部门税收征管目标奖励考核机制。重点开展城区房地产一体化税收清缴、乡镇“小产权房”税收清缴、总部经济发展、契耕两税清理、砂石码头规范纳税、建安税增收“六大行动”,规范全县纳税秩序。

(二)聚焦“一二四”行动,加大投入促发展。充分发挥财政职能,积极服务“一二四”行动,以及县委、县政府决策部署的其他重点工程、项目建设。全力保工资、保运转、保民生、保重点支出,凸现财政支出的公共性和公平公正。推动基本公共服务均等化,提高普惠性,切实加大对教育、养老、扶贫、医疗等基本民生领域的投入,着力守住民生底线。通过积极对上争资、专项扶持、贷款贴息、采购优先等措施,突出支持重要平台、重点企业和重大项目建设。努力争取新增债券,突出支持公益性民生项目建设,调度资金支持园区基础设施建设、城乡道路网建设以及农村基本公共服务配置工作。加快工业发展创新步伐,促进科技创新和成果转化。用好产业股权基金,扩大有效投资,对全局性、基础性、战略性重大项目建设,运用PPP等多种方式,引导社会资本参与,拉动县域经济发展。大力支持全域旅游等紧贴市场需求的新兴消费热点和农村电商等新的消费模式。扩大主体税源和重点税源。

(三)聚焦预算管理,全力以赴保平稳。接通“天线”,加大增支增项力度,确保上级一般性转移支付有新的增长;两眼向内,调整和优化支出结构,大力压缩一般性支出,确保节支有新的成效。加强全口径预算管理,深入推进四本预算“统筹、统编、统批、统管”。加快支出预算执行,严格结转结余资金管理和政府采购预算执行管理,避免形成新的结转结余。落实财政监督管理和绩效评价各项措施,全面推进预算绩效管理,将绩效管理融入到预算编制、执行、监督、并减项目等各个环节。深入推进预决算公开,扩大范围、细化内容,健全涉密信息清单管理制度。规范地方政府性债务管理,以置换1.82亿元教育债务为突破口,切实降低融资成本。规范专资金分配审批权限,严格按程序报批。严格预算追加,坚持“先有预算、后有支出”,年度预算执行中,原则上不再追加预算,所有新增政策性和突发性支出,严格按规定时间和程序提请人大审议。按照“五个一律”要求规范拨款程序,严格执行所有财政性资金“一个口子进,一个口子出,一支笔审批”制度。

(四)聚焦财政改革,创新机制增活力。加快推进预算管理、资金管理、体制管理等财税改革。跟踪对接中央、省对县事权、财权划分改革,反映我县诉求、争取改革主动。将非税收入全额纳入预算管理。继续推进监督关口前移和延伸,强化预算编制源头监管、预算执行动态监控和民生实事项目全程监督。严格执行“先预算,后采购”。大力推行PPP模式,提请县委、县政府研究确定一批新的 PPP 项目,确保部分项目进入省级PPP 项目库。以并村改革为契机,从制度建设、操作规程、人员素质、绩效考核等全方位规范“村账乡代理”。加大专项资金整合力度,统筹水利建设、美丽乡村、扶贫开发、集中连片建房等专项投入。落实县人大决议决定,结合“放管服”改革,探索涉农资金管理新机制。着力落实财政扶贫政策,拓宽财政投入渠道,加强扶贫资金监管。统筹城乡一体化的教育经费保障机制,继续推进城乡薄弱学校改造。继续推进医药卫生体制改革和医疗机构提质改造,加大食药市场安全监控投入力度。深化农村综合改革,推动一事一议财政奖补政策转型升级。